a) wypłata - ukończyliśmy 60 lat (lub 55 + warunki)
b) zwrot - nie osiągnęliśmy wieku emerytalnego
Jeżeli chodzi o sytuację "a)" to sprawa jest prosta:
Możemy wypłacić wszystko naraz lub w ratach. Po wykonaniu wypłaty nie mamy już możliwości wpłacania na IKE.
Wypłata środków zgromadzonych na Koncie IKE-Obligacje następuje wyłącznie na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunków:
- dokonywania wpłat na Konto IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych, albo
- dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.
Natomiast jeżeli chodzi o sytuację b) tutaj sprawa jest trudniejsza:
Po pierwsze środki z IKE możemy ruszyć na 3 sposoby:
- zmienić IKE i dokonać transferu środków (wypłata transferowa). Zmiana może być zarówno instytucji prowadzącej IKE jak i typu IKE. Czyli możemy zmienić IKE lokatę na IKE rachunek maklerski, wtedy wszystkie środki zostaną spieniężone i zostanie przekazana gotówka. Wyjątkiem jest transfer środków pomiędzy IKE rachunki maklerskie, gdzie możesz transferować papiery wartościowe. Transfer oznacza przeniesienie całych środków zgromadzonych na IKE
- zwrot całości środków. Czyli likwidujemy IKE i otrzymujemy zwrot całości zgromadzonych środków + zysków, od których zostanie automatycznie pobrany podatek na zasadach ogólnych. Co ważne dochód obliczany jest w chwili wypłaty środków jako suma środków zgromadzonych - suma środków wpłaconych. Nie można odliczyć od podatku strat poniesionych w danym roku i latach poprzednich. Po likwidacji IKE możemy otworzyć nowe IKE i tak w kółko do czasu osiągnięcia warunków podanych w punkcie A.
- zwrot części środków. Można powiedzieć że to jest najbardziej skomplikowana opcja.
Po pierwsze możemy wypłacić tylko tyle ile wpłaciliśmy nie więcej. Czyli jeżeli wpłaciliśmy 10 000 złotych a na rachunku mamy 20 000 złotych to możemy wypłacić tylko 10 000 złotych. Jeżeli chcemy więcej to musimy dokonać likwidacji rachunku IKE.
A teraz HIT! Jak jest obliczany podatek od częściowej wypłaty?
a w przypadku częściowego zwrotu dochodem jest kwota zwrotu pomniejszona o kwotę stanowiącą iloczyn kwoty zwrotu i wskaźnika stanowiącego udział sumy wpłat na indywidualne konto emerytalne do wartości środków zgromadzonych na tym koncie.
A teraz po polsku. Jeżeli mamy stratę lub nie zanotowaliśmyżadnego dochodu to nie płacimy podatku (logiczne:). Natomiast jeżeli mamy zyskto ważny jest stosunek tego co mamy na koncie (nasz zysk) do tego cowpłaciliśmy. Spójrzmy jak to wygląda na poniższym przykładzie:
wpłaciliśmy 5 000 złotych
zarobiliśmy 1 000 złotych
wypłacamy 2 000 złotych
wskaźnik o którym mowa powyżej (wskaźnika stanowiącegoudział sumy wpłat na indywidualne konto emerytalne do wartości środków zgromadzonychna tym koncie) 5000/6000= 5/6
czyli podstawa podatku = 2000 - 2000*5/6 = 333,33 zł = 333zł (zaokrąglenie)
podatek = 333*19% = 63 zł
na rękę dostaniemy 2000-63 = 1937 zł
Trochę matematyki jest tutaj, ale patrząc na powyższy przykład nie jest to takie skomplikowane. Najważniejszy jest ten wskaźnik, a go jest bardzo prosto obliczyć. Po prostu dzielimy to co wpłaciliśmy przez to co mamy na koncie ( w przypadku zysku).
Jest jeszcze jedna sprawa jeżeli dostaniemy IKE jako spadek to możemy tylko wypłacić środki - w całości lub przetransferować je na nasze IKE>. Nie możemy nic wpłacać, ani wypłacać w ratach.. I IKE jako spadek nie koliduje z naszym prywatnym IKE, to znaczy przez chwilę możemy mieć legalnie 2 IKE:)
Jeżeli interesuje Cię co to to IKE to polecam moje wcześniejsze wpisy na ten temat:
Oszczędzanie z obligacjami skarobwymi
Czy warto oszczędzać w IKE?
Chcę założyć IKE i co dalej?
Mam już IKE
Na zakończenie: jeżeli chcesz być na bieżąco w wpisami na tym blogu zasubskrybuj go poprzez kanał RSS
Aha jeżeli nie jesteś polakiem, a jesteś mieszkańcem UE to też możesz założyć sobie IKE (zasada dotycząca swobody przepływu osób i kapitału)
18 komentarzy:
Hehe sypiesz Marek dzisiaj wpisami jak z rękawa ;) ale kolejna ciekawa informacja ;] cóż jak powstanie IKE gdzie będę mógł sobie kupować i akcje i obligacje to na pewno skorzystam :P
@Kamil
na IKE rachunek maklerski możesz kupować również obligacje w tym skarbu państwa, nie wszystkie co prawda, ale zawsze.
Dodatkowo można na być je z rabatem przez co rzeczywiste oprocentowanie może być wyższe niż nominalne.
hmm ale wtedy chyba tylko obligacje notowane na GPW? nie mozna sie zapisac na pierwotna emisje obligacji? zreszta na nowe i tak chyba w sumie nie warto, lepiej na te z wyzszym oprocentowaniem, tylko one pewnie sprzedawane są z odpowiednim dyskontem ;)
A co w sytuacji jeśli chcę przesłać środki z PPE na IKE (aby wypłacić te pieniądze), to czy korzystniej będzie dokonać zwortu z IKE czy wpłacić środki z IKE na fundzusz (np. gotówkowy) i od razu je wypłacić? Dziękuję za odpowiedź.
Marta
W przypadku transferu PPE IKE można przetransferować tylko i wyłącznie wszystkie zgromadzone środki na IKE.
W celu zwrotu tych środków może Pani:
- dokonać 100% zwrotu i zlikwidować IKE - należy pamiętać że chyba wszystkie IKE pobierają opłatę za jego likwidację w ciągu pierwszych 12 miesiecy
- dokonać częściowego zwrotu i zostawić sobie IKE
W obu przypadkach w przypadku zarobku zostanie odciągnięty podatek belki.
Zwrot z IKE odbywa się bezpośrednio na konto bankowe, niezależnie od rodzaju IKE.
Jeżeli chce Pani dokonać 100% środków to nie bawiłbym się w żadne kombinacje i założył IKE jako rachunek oszczędnościowy i od razu wypłacał wszystkie środki. Bo bawienie się w IKE fundusze czy ubezpieczenia, gdzie bardzo łatwo natknąć się na wszelkiego opłaty manipulacyjne nie ma sensu.
Natomiast jeżeli chce Pani dokonać zwrotu tylko części środków, a resztę zostawić i dalej oszczędzać to radzę głębiej przemyśleć wybór IKE które będzie Pani najlepiej odpowiadać. Rodzaje IKE opisałem tutaj .
Zależy mi aby pieniądze wypłacić w całości jak najszybciej i z jak najmniejszą stratą, a na fundusz gotówkowy można wpłacać środki bez opłaty maniupulacyjnej. A jeśli założyłabym IKE jako rachunek oszczędnościowy, to jakie są tego koszta? I jeśli miałbym IKE PZU, to gdzie miałabym otworzyć ten rachunek oszczędnościowy?
Z góry dziękuję za odpowiedź
Marta
Pierwsze pytanie to czy posiada Pani już jakieś IKE? Jeżeli tak to procedura zamykania i otwierania innego IKE może potrwać nawet i ze 2 tygodnie, a sama Pani pisała że zależy na czasie.
Wg. mnie IKE w PZU odpada bo oni oferują tylko IKE inwestujące w fundusze, a tutaj może Pani stracić i zresztą zakup i odkupienie funduszy trwa.
Najprościej i najtaniej chyba byłoby przetransferować środki z PPE na Rachunek lokacyjny IKE w PKO. Jest to konto oszczędnościowe więc nie ma ryzyko straty środków. Koszt zwrotu środków to natomiast 100 zł, jeżeli dokona Pani zwrotu w ciągu 6 miesięcy od otwarcia IKE.
Z transferem pieniędzy z PPE via IKE na własny rachunek nie jest prosto nawet przy likwidacji IKE - 30 % wpłat na PPE zabiera wtedy ZUS. Dodatkowo, środków z PPE przeniesionych na IKE nie można pobrać zwrotem częściowym - trzeba robić zwrto całkowity
Przy IKE w funduszach dla zwrotu częściowego górnym ograniczeniem nie jest suma wpłat na IKE tylko wartość środków "powstała" z wpłat na IKE minus minimalna kwota, jaka może być na rejestrze.
Witam ponownie. Poszłam za wyżej umieszczoną radą: "Najprościej i najtaniej chyba byłoby przetransferować środki z PPE na Rachunek lokacyjny IKE w PKO. Jest to konto oszczędnościowe więc nie ma ryzyko straty środków. Koszt zwrotu środków to natomiast 100 zł, jeżeli dokona Pani zwrotu w ciągu 6 miesięcy od otwarcia IKE"...no i w końcu moje pieniądze z PPE wpłynęły na IKE PKO..i kiedy chciałam już dokonać zwrotu środków- okazało się, że oprócz opłaty w wysokości 100 zł jest jeszcze naliczana opłata dla ZUS w wysokości 30 % wpłat na PPE (jak napisała poprzednia osoba- a czego wcześniej nie wyczytałam- niestety :( W takim przypadku- co powinnam zrobić, żeby odzyskać zgromadzone pieniądze z jak najmniejszym kosztem i w jak najszybszym terminie? Przypominam- obecnie posiadam IKE w PKO- środki zostały przetransferowane z PPE. Proszę o radę i z góry dziękuję.
Pozdrawiam
Marta
Z zapisów ustawy, wynika, że ustawodawca nie dał żadnej możliwości wypłaty wcześniejszej z PPE bez potrącania tych 30% na ZUS. Jedynym wyjątkiem jest posiadać uprawnienia emerytalne w wieku 55 lat wtedy można wypłacić.
Pocieszeniem może być że na ZUS nie jest przekazywane 30% od całości kwoty, ale 30% składek przekazanych przez pracodawcę (składek podstawowych). Czyli jeżeli fundusz zarobił (wtedy jest podatek belki), ewentualnie samemu się dopłacało, to wtedy kwota potrącona będzie niższa.
A czy można np. przepisać IKE innej osobie (takiej, która osiągnęła już wiek emerytalny). Albo przenieść pieniądze na jakiś fundusz inwestycyjny, czy wtedy również przy wypłacie pienidzy będzie zabierane 30% dla ZUS?
Marta
@anonimowy
IKE nie można przepisać na żadną inną osobę.
ike to jedno wielkie oszustwo-tyle w temacie
Mozna szerzej?
Zlikwidowałem 100% wkładu PPE za pomocą IKE Obligacje PKO. Oczywiście spodziewałem się zabrania 30% na ZUS ale mam jeszcze kilka wątpliwości. Czy Podatek Belki to jedyny podatek jaki należy zapłacić? Rozumiem że to na banku ciąży obowiązek wyliczenia go i przekazania do skarbówki Czy trzeba likwidację środków uwzględniać w rozliczeniu rocznym PIT?
Zrezygnowałem z IKE. Ile czasu ma firma na zwrot pieniędzy od daty podpisania rezygnacji? Byłbym wdzięczny za odpowiedź.
Do 30 dni od dnia rezygnacji z umowy.
Zapraszam do komentowania i dyskusji.
Nie akceptuję wulgaryzmów i komentarzy niedotyczących wpisu, a także z rażącymi błędami ortograficznymi. Takie komentarze i typowy spam z podpisem typu: "Kredyt dla każdego" będą usuwane. Reklamy można kupić przez AdWords lub AdTaily.
Masz jakieś pytanie/sugestię niezwiązaną z postem? Napisz na adres mailowy.