Większość z nas posiada większe lub mniejsze nadwyżki finansowe. Czasem są to pieniądze odłożone na spłatę rachunków, czasem na planowany od dawna wydatek. Najważniejsze jest co robimy z tymi pieniędzmi? Najprawdopodobniej większość z was lokuje je w banku na ROR, Konto oszczędnościowe lub lokatę.
Przed wprowadzeniem podatku belki aby obliczyć zysk z takiego powierzenia pieniędzy bankowi nie trzeba było się wysilać. Po prostu mnożyliśmy kwotę przez oprocentowanie, dzieliliśmy przez liczbę dni w roku a następnie mnożyliśmy przez czas trwania lokaty w dniach i mieliśmy to co chcieliśmy.
zysk=( kwota x oprocentowanie x czas trwania lokaty/depozytu) / 365
Ale po wprowadzeniu podatku belki sprawa się skomplikowała gdyż od zysku należało odjąć 19% podatek(robił to za nas bank). Wydaje się proste, ale sprawę komplikuje ordynacja podatkowa która wprowadza zaokrąglenia przy podatku. I właśnie przez te zaokrąglenia kwota podatku może się wahać od 0% do nawet 40%.
Jeszcze przed wprowadzeniem kapitalizacji codziennej do oferty ludzie omijali podatek zakładając kilka kont oszczędnościowych i lokując tam kwoty które podczas kapitalizacji dawały 2,49 zł odsetek i omijało się w ten sposób podatek belki.
Jeszcze chwila o tych zaokrągleniach. Przy obliczaniu podatku stosujemy 2. Pierwszy to zaokrąglenie podstawy podatku do pełnych złotych. Czyli mając 9,49 złotych odsetek obliczamy podatek od 9 zł a mając 9,50zł od 10 zł. Spowodowane jest to że kwoty równe lub powyżej 50 groszy zaokrąglamy do pełnych złotych w górę a poniżej w dół. Następnie od tej kwoty obliczamy podatek w wysokości 19% i zaokrąglamy znowu ten podatek do pełnych złotych. I teraz te magiczne obliczenia dla odsetek 2,49.
Odsetki 2,49 zł --> podstawa podatku 2 zł ---> 19% podatku = 0,47 zł ---> zaokrąglenie podatku = 0 zł rzeczywisty podatek 0%
Odsetki 2,50 zł --> podstawa podatku 3 zł ---> 19% podatku = 0,57 zł ---> zaokrąglenie podatku = 1 zł rzeczywisty podatek 40%
Mimo iż większość ekspertów ogłosiła koniec wojny depozytowej której apogeum było pod koniec zeszłego roku to wojna nadal trwa, tylko że przybrała inną formę. Jednym z pól walk jest optymalizacja odsetek czyli kapitalizacja codzienna.
Prekursorem był Alior Bank który wchodząc na rynek oferował konto z lokatą nocną. To właśnie tutaj odsetki były naliczane codziennie. Ale prawdziwy wstrząs nastąpił kiedy Eurobank wprowadził kapitalizację codzienną dla swoich kont oszczędnościowych które już wtedy miały oprocentowanie jedno z większych na rynku. Obecnie już kilka banków oferuje produkty z kapitalizacją codzienną.
Ale na czym polega ta słynna kapitalizacja codzienna. Polega na tym że odsetki naliczane są codziennie, czyli że podstawa podatku jest znacznie niższa niż w przypadku kapitalizacji miesięcznej (jakieś 30 razy niższa). Dzięki temu nie płacimy podatku belki dla kwot idących w tysiące. Na przykład w Eurobanku lokując na koncie oszczędnościowym kwotę poniżej 14997 zł nie zapłacisz podatku belki. A że Eurobank oferuje już możliwość założenia 15 rachunków oszczędnościowych to kwoty te idą w setki tysięcy złotych.
EDIT
Ranking lokat portali Bankier.pl z dnia 10-11-2009 z uwzględnieniem lokat z kapitalizacją codzienną.
Tutaj lista rachunków/lokat z kapitalizacją codzienną(na dzień 30-08-2009):
- Eurobank - Konto oszczędnościowe - 6,06% max. 15 rachunków
- Alior Bank - Konto z lokatą nocną - 4% (liczone od całości środków, zwykły ROR)
- Open Finance - Lokata Optymalna - 6% - różne okresy, tylko 1 lokata
- Toyota Bank - Konto Click - 5% - tylko do 26 roku życia
- Kredyt Bank - Lokata Swobodna - max. 5%, tylko 1 lokata
- Getin Bank - Lokata Codzienna - 4,86%(dla klientów e-getin) i 4,25% maksymalnie 2 lokaty
- Polbank - Konto Mocnooszczędzające - 6,5% - max. 3 konta, brak bezpłatnej wypłaty bezgotówkowej
To wszystkie produkty jakie znalazłem, jeżeli jakiś przeoczyłem to proszę o uwagę w komentarzach to zaktualizuję.
zysk=( kwota x oprocentowanie x czas trwania lokaty/depozytu) / 365
Ale po wprowadzeniu podatku belki sprawa się skomplikowała gdyż od zysku należało odjąć 19% podatek(robił to za nas bank). Wydaje się proste, ale sprawę komplikuje ordynacja podatkowa która wprowadza zaokrąglenia przy podatku. I właśnie przez te zaokrąglenia kwota podatku może się wahać od 0% do nawet 40%.
Jeszcze przed wprowadzeniem kapitalizacji codziennej do oferty ludzie omijali podatek zakładając kilka kont oszczędnościowych i lokując tam kwoty które podczas kapitalizacji dawały 2,49 zł odsetek i omijało się w ten sposób podatek belki.
Jeszcze chwila o tych zaokrągleniach. Przy obliczaniu podatku stosujemy 2. Pierwszy to zaokrąglenie podstawy podatku do pełnych złotych. Czyli mając 9,49 złotych odsetek obliczamy podatek od 9 zł a mając 9,50zł od 10 zł. Spowodowane jest to że kwoty równe lub powyżej 50 groszy zaokrąglamy do pełnych złotych w górę a poniżej w dół. Następnie od tej kwoty obliczamy podatek w wysokości 19% i zaokrąglamy znowu ten podatek do pełnych złotych. I teraz te magiczne obliczenia dla odsetek 2,49.
Odsetki 2,49 zł --> podstawa podatku 2 zł ---> 19% podatku = 0,47 zł ---> zaokrąglenie podatku = 0 zł rzeczywisty podatek 0%
Odsetki 2,50 zł --> podstawa podatku 3 zł ---> 19% podatku = 0,57 zł ---> zaokrąglenie podatku = 1 zł rzeczywisty podatek 40%
Mimo iż większość ekspertów ogłosiła koniec wojny depozytowej której apogeum było pod koniec zeszłego roku to wojna nadal trwa, tylko że przybrała inną formę. Jednym z pól walk jest optymalizacja odsetek czyli kapitalizacja codzienna.
Prekursorem był Alior Bank który wchodząc na rynek oferował konto z lokatą nocną. To właśnie tutaj odsetki były naliczane codziennie. Ale prawdziwy wstrząs nastąpił kiedy Eurobank wprowadził kapitalizację codzienną dla swoich kont oszczędnościowych które już wtedy miały oprocentowanie jedno z większych na rynku. Obecnie już kilka banków oferuje produkty z kapitalizacją codzienną.
Ale na czym polega ta słynna kapitalizacja codzienna. Polega na tym że odsetki naliczane są codziennie, czyli że podstawa podatku jest znacznie niższa niż w przypadku kapitalizacji miesięcznej (jakieś 30 razy niższa). Dzięki temu nie płacimy podatku belki dla kwot idących w tysiące. Na przykład w Eurobanku lokując na koncie oszczędnościowym kwotę poniżej 14997 zł nie zapłacisz podatku belki. A że Eurobank oferuje już możliwość założenia 15 rachunków oszczędnościowych to kwoty te idą w setki tysięcy złotych.
EDIT
Ranking lokat portali Bankier.pl z dnia 10-11-2009 z uwzględnieniem lokat z kapitalizacją codzienną.
Tutaj lista rachunków/lokat z kapitalizacją codzienną(na dzień 30-08-2009):
- Eurobank - Konto oszczędnościowe - 6,06% max. 15 rachunków
- Alior Bank - Konto z lokatą nocną - 4% (liczone od całości środków, zwykły ROR)
- Open Finance - Lokata Optymalna - 6% - różne okresy, tylko 1 lokata
- Toyota Bank - Konto Click - 5% - tylko do 26 roku życia
- Kredyt Bank - Lokata Swobodna - max. 5%, tylko 1 lokata
- Getin Bank - Lokata Codzienna - 4,86%(dla klientów e-getin) i 4,25% maksymalnie 2 lokaty
- Polbank - Konto Mocnooszczędzające - 6,5% - max. 3 konta, brak bezpłatnej wypłaty bezgotówkowej
To wszystkie produkty jakie znalazłem, jeżeli jakiś przeoczyłem to proszę o uwagę w komentarzach to zaktualizuję.
2 komentarzy:
Codzienna kapitalizacja to ewidentne oszukiwanie Państwa. Nie lubię tego typu rozwiązań. Dlatego Alior ma u mnie spaloną pozycję.
Są różne podejścia. Jest to prawdopodobnie niedopatrzenie ustawodawcy, co nie znaczy że nie można czerpać z tego korzyści.
Moim zdaniem podatek od zysków kapitałowych powinien być ale tylko od giełdy, natomiast lokaty jak i konta oszczędnościowe które nie służą zarabianiu tylko przechowywaniu pieniędzy nie powinny być nim objęte.
Zapraszam do komentowania i dyskusji.
Nie akceptuję wulgaryzmów i komentarzy niedotyczących wpisu, a także z rażącymi błędami ortograficznymi. Takie komentarze i typowy spam z podpisem typu: "Kredyt dla każdego" będą usuwane. Reklamy można kupić przez AdWords lub AdTaily.
Masz jakieś pytanie/sugestię niezwiązaną z postem? Napisz na adres mailowy.